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日本ナレッジ、2026年3月期は増収　純利益は計画を22.9%上回る

決算サマリー 2026.08.19

※本記事は日本ナレッジが公開したIR資料（直近の通期決算説明資料）に基づく事実整理であり、特定銘柄の売買を推奨するものではありません。数値は開示資料に基づきますが、利益指標の定義や集計方法は会社により異なる場合があります。投資判断はご自身の責任でお願いいたします。

日本ナレッジは2026年5月27日、2026年3月期（2025年4月-2026年3月）の決算説明資料を公表した。同期第3四半期に株式会社アルテックスを完全子会社化し連結決算に移行しており、連結売上高は4,558百万円、連結営業利益は65百万円、連結当期純利益は86百万円となった。売上高・営業利益は計画をやや下回ったものの、経常利益は128百万円（計画比+21.9%）、当期純利益は86百万円（計画比+22.9%）と、利益面は当初計画を大幅に上回った。

連結業績（当期実績）

2026年3月期は第3四半期よりアルテックスを含む連結決算に移行したため、2025年3月期以前の数値は単体決算となる。連結売上高は計画4,690百万円に対し実績4,558百万円（計画比△2.8%）、連結営業利益は計画92百万円に対し実績65百万円（計画比△29.3%）となった。一方、経常利益は計画105百万円に対し実績128百万円（計画比+21.9%、長野県ICT立地助成金42百万円による営業外収益増加が寄与）、当期純利益は計画70百万円に対し実績86百万円（計画比+22.9%）と、利益面は計画を上回った。

項目	当期実績(26/3・連結)	当期計画(26/3)	前期実績(25/3・単体)
売上高	4,558百万円	4,690百万円	4,154百万円
営業利益	65百万円	92百万円	99百万円
経常利益	128百万円	105百万円	開示なし
当期純利益	86百万円	70百万円	82百万円

業績ハイライト（売上高・営業利益・当期純利益） — 出典：日本ナレッジ 2026年3月期決算説明資料 P.4

セグメント別の状況

セグメント別売上高は、検証事業が2,618百万円（前期比△4.1%、△112百万円）、開発事業が1,940百万円（前期比+36.2%、+516百万円）となった。検証事業は大型プロジェクトの終了により減少した一方、開発事業は子会社化による増加95百万円、新諏訪センターの売上増加123百万円等により増加した。

セグメント	当期(26/3・連結)	前期(25/3・単体)	増減率
検証事業	2,618百万円	2,730百万円	△4.1%
開発事業	1,940百万円	1,424百万円	+36.2%
合計	4,558百万円	4,154百万円	–

セグメント別売上高（検証事業・開発事業） — 出典：日本ナレッジ 2026年3月期決算説明資料 P.6

通期業績予想

2027年3月期の業績見通しは、連結売上高5,000百万円（前期比+9.7%）、連結営業利益150百万円（前期比+129.3%）、連結当期純利益105百万円（前期比+22.0%）としている。売上高の増加は子会社とのシナジー効果による成長を、営業利益の大幅増加は新規採用技術者の本格稼働による売上総利益率の改善および業務効率化による販管費抑制を見込んでいる。

項目	27/3予想	26/3実績	増減率
連結売上高	5,000百万円	4,558百万円	+9.7%
連結営業利益	150百万円	65百万円	+129.3%
連結当期純利益	105百万円	86百万円	+22.0%

2027年3月期業績見通し — 出典：日本ナレッジ 2026年3月期決算説明資料 P.12

中期経営計画／トピック

同社は2029年3月期を最終年度とする中期経営計画を掲げ、連結売上高62.0億円、連結営業利益3.0億円、営業利益率5.0%を目標とする。2026年3月期は中計開始前年度として「基盤整備」の期と位置づけ、AIコンサルティング戦略・AIテストツール戦略・人材育成戦略・地域戦略の4つの重点戦略を推進した。IRトピックスとして、5月15日に株式会社ビジネスブレイン太田昭和（BBS）との業務提携を公表し、当社のソフトウェアテスト・AI品質保証・AIガバナンスの知見とBBSの顧客基盤・業務知見を組み合わせた高付加価値サービスの展開を目指すとしている。また、AIを活用した独自のテスト自動化ツール「digitest」は2025年11月にβ版の提供を開始し、正式版の提供に向けて開発・検証を継続している。